Curso de SILICIE: ERRORES HABITUALES |
| Puede apuntarse para futuras convocatorias de este curso. |
| Modalidad: |
TELEFORMACION |
| Duración: |
61.00 horas |
| Precio: |
500,00 €. |
| Acceso al curso: |
https://teleformacion.formacionaponiente.com/ |
|
Curso dirigido a personas con conocimientos de impuestos especiales, especialmente a trabajadores en activo que desarrollen su desempeño dentro de bodegas –cooperativas de vinos y vinos de licor y entidades que elaboren productos alcohólicos- bien en el ámbito de producción bien en el ámbito de administración de los impuestos especiales en aras a la necesaria adaptación a las nuevas obligaciones impuestas por SILICIE para la modelización y suministro de asientos contables. Asesores fiscales y profesionales que prestan servicios a bodegas del sector de las bebidas alcohólicas a fin de conocer en profundidad las nuevas obligaciones fiscales y poder prestar un servicio actualizado y de calidad.
|
Objetivos |
- Reforzar los conocimientos legales y criterios que se aplican en el registro y suministro electrónico de los asientos que conforman la contabilidad de impuestos especiales.
- Profundizar en la aplicación práctica del suministro de la información contenida en los asientos contables de impuestos especiales a la Sede Electrónica de la AEAT, tanto de operaciones habituales como de supuestos poco frecuentes.
- Estudio exhaustivo de los errores más habituales que se cometen en la cumplimentación y suministro a SILICIE de los campos informativos o atributos regulados en el ANEXO de la Orden HAC/998/2019.
- Estudio exhaustivo de los tipos de movimiento y tipos de operaciones que se pueden utilizar en SILICIE en función de la clave de actividad del operador. Errores habituales en la utilización de los tipos de movimiento y tipos de operaciones.
- Conocimiento de todas la herramientas y utilidades existentes en la página web y la Sede Electrónica de la AEAT a la hora de facilitar y asistir sobre el suministro electrónico de los asientos contables de II.EE.
- Comprobaciones a realizar a los efectos de la coherencia de los datos suministrados y las existencias iniciales y finales existentes en SILICIE en comparación con las registradas en el sistema contable interno del operador.
- Comprobaciones a realizar a los efectos de la coherencia de los datos suministrados y la autoliquidación presentada por el impuesto especial correspondiente (Declaración-liquidación modelos 562 y 563).
- Conocimiento de las conductas infractoras y las sanciones que llevan aparejadas.
- Conocimiento de las modificaciones pendientes de publicar en la Ley y el Reglamento de Impuestos Especiales que afectan a la contabilidad de los impuestos especiales.
|
Contenidos |
PRIMERA PARTE:
TEMA 1.- SILICIE: ASPECTOS NORMATIVOS
TEMA 2.- SILICIE: ASPECTOS PRÁCTICOS E INFORMÁTICOS
TEMA 3.- SILICIE: VINOS TRANQUILOS
TEMA 4.- SILICIE: VINOS DE LICOR
SEGUNDA PARTE:
TEMA 5.- SILICIE: LA CUMPLIMENTACIÓN DE LOS ATRIBUTOS. ERRORES HABITUALES.
- Campos opcionales.
- Campos obligatorios. Los campos condicionales, la gran mayoría de atributos o campos informativos, son obligatorios cuando se cumple la condición. ¿Conoces bien dichas condiciones?
- Tipificación de errores/omisiones y posibles consecuencias por las infracciones cometidas.
TEMA 6.- SILICIE: LA CUMPLIMENTACIÓN DE LOS TIPOS DE MOVIMIENTO, TIPOS DE OPERACIONES Y TIPOS DE JUSTIFICANTES: INCONGRUENCIAS.
- Tipos de movimiento: Descripción detallada de los mismos y su relación con otros campos informativos condicionales que se transforman en obligatorios.
- Tipos de operaciones: ¿Qué código debo utilizar?, ¿Puedo utilizar dicho código en función de mi clave de actividad?, ¿Condiciona la cumplimentación de este campo informativo a otros?
- Tipos de justificantes: Claves, nº de justificante y régimen fiscal declarado.
TEMA 7.- SILICIE: MOVIMIENTOS EXTERNOS Y MOVIMIENTO INTERNOS: CAMPOS INFORMATIVOS NO RELEVANTES.
- Movimientos externos: campos informativos obligatorios y campos informativos que deben ser omitidos.
- Movimientos internos: campos informativos obligatorios y campos informativos que deben ser omitidos.
TEMA 8.- SILICIE: COMPROBACIÓN DE LA COHERECIA DE LOS SUMINISTROS REALIZADOS, DETECCIÓN Y SUBSANACIÓN DE ERRORES.
- Tipos de asientos en SILICIE.
- Utilidades en SILICIE.
- Anulación y alta de asientos sustitutivos.
- Trazabilidad de productos y tipos de operaciones en SILICIE.
- Comprobaciones EMCS y SILICIE. Comunicaciones a la oficina gestora y notificaciones electrónicas de recepción “2 Aceptada con incidencias”.
- Comprobaciones de la base imponible a declarar en la autoliquidación por código de epígrafe fiscal y verificación de la cuota tributaria con datos SILICIE.
|
